Til forskjell fra en fleksibel utgifterskonto, kan du beholde din helse sparekonto når du forlater jobben din. Selv om du åpnet din HSA i forbindelse med en høyverdig helseplan (HDHP), kom du fra jobben din, er HSA i seg selv å beholde. Alle pengene i den, inkludert bidrag din arbeidsgiver har gjort, bidrag du har gjort, og interesse, tilhører deg.
Betal COBRA-premier ved hjelp av din helse sparekonto.
Hvis du mister helseforsikringen din som følge av å forlate jobben, kan du bruke pengene i HSA til å betale månedlige premier for COBRA fortsettelse av helseforsikringen. Dette betraktes som en kvalifisert medisinsk utgift; du må ikke betale inntektsskatt eller 20% straff på HSA-uttak for COBRA-premier.
Hva om du ikke har råd til COBRA, ikke vil fortsette din nåværende helseplan, eller er ikke kvalifisert for COBRA? Så lenge du mottar føderale eller statlige arbeidsledighet, kan du trekke pengene tilbake i HSA for å betale helseforsikringspremier. For eksempel kan du kjøpe en helseplan fra statens overkommelige omsorgslov for helseforsikring og bruke penger fra HSA til å betale premiene. Avhengig av inntektene dine kan du til og med være kvalifisert for et statsstøtte for å hjelpe deg med å betale de månedlige premiene, slik at HSA-midlene strekker seg videre.
Men så snart du slutter å motta arbeidsledighet, ikke glem å slutte å bruke HSA-midlene til å betale disse helseforsikringspremiene.
Bruk HSA som et nødfond
Pengene i HSA kan trekkes tilbake for å betale for medisinske utgifter. Men du har ikke å trekke penger fra HSA når du har en medisinsk utgift. I stedet kan du betale dine medisinske regninger med andre penger (etter skatt) og holde kvitteringen. Deretter, måneder eller år eller flere tiår senere, kan du ta ut penger fra din HSA for å refundere deg selv for den medisinske utgiften du betalte med penger etter skatt (dette forutsetter at du ikke spesifiserte de medisinske utgiftene på din avkastning året du betalte dem, du kan aldri dobbeltdoble på dine skatter, så hvis du spesifiserer fradraget, kan du ikke også refundere deg selv med HSA-penger før skatt).
Så noen behandler deres HSA som et nødfond, investert i aksjer eller obligasjoner eller en rentebærende konto, med gevinster som vokser skattefrie fra ett år til det neste. De betaler alle sine medisinske regninger med andre midler, og lagrer kvitteringene. Så hvis de trenger pengene – på grunn av et jobbtap, for eksempel – kan de trekke seg så mye tilbake fra HSA som de har brukt på medisinske regninger i løpet av tiden de har hatt HSA. Og tilbaketrekningen er ikke beskattet, siden det teknisk sett blir brukt til å betale for medisinske utgifter, bare mange måneder eller år etter det faktum.
Å miste din høye fradragsberettigede helseplan? Stopp HSA-bidragene dine.
Hvis du mister din HDHP-helseforsikringsdekning, vil du ikke kunne bidra til din HSA før du gjenoppretter HDHP-dekning.
Dette gjelder selv om du får helseforsikring fra en annen type helseplan. Ikke å ha en HDHP betyr at du ikke har lov til å bidra til din HSA.
Du kan imidlertid trekke skattefrie, strafffrie midler fra HSA til å betale for kvalifiserte medisinske utgifter, enten du har en HDHP, har en annen type helseforsikring, eller er uforsikret.
Så hvis du får en HDHP fra din nye arbeidsgiver, eller kjøp en HDHP på egen hånd (via bytte i din stat eller bytte), kan du fortsette å bidra til HSA. Hvis du bytter til en annen type helseforsikring, eller slutter uinsikret for en stund, kan du ikke bidra noe til HSA i løpet av tiden du ikke har HDHP-dekning.
Men hvis du ender med å få HDHP-dekning igjen før slutten av året, og du har HDHP-dekning fra 1. desember, kan du bidra med hele beløpet til HSA for det året ($ 3,450 i 2018 hvis du bare har dekning for deg selv under HDHP, eller $ 6 900 hvis du har dekning for deg selv og minst ett annet familiemedlem under HDHP). Men det er en advarsel: Du må da holde HDHP-dekning på plass i løpet av det neste året (dette kalles testperioden) ellers må du betale skatt og en straff på noen av HSA-bidragene du gjorde under år da du ikke hadde HDHP-dekning for hele året.
Pensjonere seg? Spesielle regler gjelder på din helse sparekonto.
Når du er 65, kan du ta ut penger fra din HSA uansett grunn uten å møte 20% straff for ikke-medisinsk uttak. Men bare pengene du trekker ut for kvalifiserte medisinske utgifter, vil være skattefrie. Du betaler regelmessig inntektsskatt på penger du trekker ut for ikke-medisinske formål. Medicare premier anses som en kvalifisert medisinsk utgift, men Medicare tilleggspolitikker som Medigap er ikke. Du betaler inntektsskatt på HSA-uttak som brukes til Medigap-premier, men HSA-uttakene du bruker til Medicare-premier, vil være skattefrie.
Du kan ikke lenger gjøre bidrag til din HSA når du har registrert deg i Medicare.
Ønsker du å endre HSA Custodians?
Du behøver ikke å holde HSA med samme depotfører; Du kan flytte HSA fra en depotfører til en annen. Du kan vurdere å gjøre dette hvis
Du er misfornøyd med gebyrene dine nåværende HSA-depotadministrator.
Du er ikke fornøyd med de investeringsalternativene din nåværende HSA-depot gir.
- Din nåværende varemottaker tilbyr kun HSA-styring på nettet, og du foretrekker å få kundeservice fra ansikt til ansikt ved å gå inn i din lokale bankkontor.
- Bytte fra en HSA-depot til en annen kan gjøres ved direkte overføring av eiendeler mellom depotmottakere. Med andre ord overfører din gamle HSA-depotfører pengene direkte til din nye HSA-depot. Følg reglene i IRS-publikasjon 969, "Ikke inkluder beløpet som er overført som inntekt, trekk det som et bidrag, eller ta det som en distribusjon på skjema 8889."
- Noen depotbevisere tar betalt for å overføre eiendeler eller lukke en konto, så sørg for at du spør.
