Har du en fleksibel utgifterskonto som refunderer deg for medisinske utgifter som helseforsikring, fradragsberettigelse, kopiering og samforsikring? Er du i ferd med å bli permittert, avslutte jobben eller pensjonere? Å vite hva som vil skje med din fleksible utgifterskonto når du mister jobben, vil hjelpe deg med å gjøre smarte valg.
Din fleksible utgifterskonto er knyttet til jobben din
Din evne til å bruke din FSA er knyttet til jobben din.
Hvis du er kvalifisert for COBRA fortsettelsesdekning av FSA, kan du imidlertid fortsette å bruke FSA selv etter at du har mistet eller avsluttet jobben din.
Hvis COBRA forlengelse av FSA er tilgjengelig, er det viktig å huske at din tidligere arbeidsgiver ikke vil være tilsvarende FSA-bidrag på dine vegne, selv om de gjorde det da du var ansatt. I stedet vil du gjøre disse bidragene med etter skatt, pluss en administrativ avgift på 2 prosent.
Så det er ingen løpende skattemessig fordel å velge COBRA for en FSA, bortsett fra muligheten til å be om refusjon for midler som fortsatt var i FSA når tapet oppstod.
Hva skjer med pengene i min FSA når jobben min slutter?
Pengene som ikke er brukt i FSA, går til arbeidsgiveren din etter at du har sluttet eller mistet jobben din, med mindre du er kvalifisert for og velger COBRA fortsettelsesdekning av FSA.
Selv om du er i stand til å fortsette FSA med COBRA, kan FSA-pengene ikke brukes til å betale for månedlige COBRA-helseforsikringspremier, og det kan heller ikke brukes til ikke-COBRA-helseforsikringspremier som de som tilbys gjennom hver stats helseforsikring utveksling.
Hvis du ikke er kvalifisert til å fortsette din FSA via COBRA, vil du prøve å bruke pengene på din fleksible utgifterskonto før jobben din slutter, slik at du ikke mister pengene.
Hvordan bruke FSA-pengene dine og til og med komme ut foran
La oss si at du forlater jobben din i mars, og du vil bruke opp FSA.
Den gode nyheten er at det kan være mulig å ta mer penger ut av FSA enn du legger inn i den. Hvordan? Din FSA betaler for kvalifiserte medisinske utgifter opp til det beløpet du forpliktet til å bidra til hele året, selv om du ikke har bidratt så mye ennå.
La oss si at du ble enige om å bidra med $ 2000 i løpet av året. I februar har du bidratt med $ 333 når du bryter håndleddet ditt. Din FSA vil refundere deg for hele $ 2000 du lovet å bidra det året, selv om du bare har gjort $ 333 i FSA-bidrag så langt.
Hvis du deretter avslutter jobben eller legger seg av tidlig i mars, trenger du ikke å betale forskjellen på $ 1667 tilbake. Det teller ikke engang som skattepliktig inntekt.
Hva skjer med $ 1667 du skulle bidra, men ikke? Din arbeidsgiver tar en $ 1667 finansiell treff for det. Men ikke føler deg for skyldig. Disse arbeidsgiverkostnadene kompenseres av ubrukte midler som er bortført til arbeidsgiveren av andre ansatte ved årsskiftet (avhengig av arbeidsgiverens regler, kan opptil $ 500 overføres til neste år i en FSA, eller arbeidsgiveren kan tillate ansatte en ekstra to og en halv måned etter årsskiftet å bruke opp gjenværende FSA-midler – men bortsett fra de unntakene, blir FSA-midler gjenværende i kontoen fortabt hvert år).
Hvis du ikke er syk, ingen bekymringer. Det er mange måter å bruke FSA pengene raskt på. Her er noen muligheter:
- Få en checkup-eller flere. Pass på at du er oppdatert på din årlige fysiske, og sjekker inn hos andre leger som overvåker behandling du mottar. Under ACA er det ingen kostnad for et bredt spekter av forebyggende omsorg (så lenge planen ikke er bestefar), men det er flere tjenester som kan gis under et velværebesøk som vil medføre kostnader.
- Kjøpe nye briller. Nå er det flott å få øynene dine sjekket og kjøpe deg så mange par briller (eller kontakter) som du tror du trenger i nær fremtid. Og ikke glem solbriller! Så lenge solbrillene inkluderer ditt visjonskorrigeringsrecept, kan du bruke FSA-midler til å kjøpe dem.
- Restock ditt personlige omsorgskap. Mange varer til salgs på hyllene i ditt lokale apotek kan kjøpes med FSA-midler. Men det er regler du trenger å forstå, og det er ikke alltid intuitivt. For eksempel kan inkontinensputer kjøpes med FSA-midler, og det kan også være et varmepapir for å lindre menstruasjonskramper – men produkter som tamponger og menstruasjonsputer kan ikke. FSA Store har et søkeverktøy hvor du kan legge inn typen produkt du trenger, og den vil gi deg beskjed om du kan bruke FSA-penger til å kjøpe den. Det er et svært bredt spekter av FSA-kvalifiserte produkter som vi alle bruker regelmessig, og som kan lagres hvis du trenger å bruke opp FSA-midler. Ting som bandasjer, termometre, skoinnlegg, kondomer, graviditetstester og solkrem kan alle kjøpes med penger som sitter i FSA-definitivt et bedre alternativ enn bare å miste pengene.
- Få et resept for over-the-counter medisiner og lagre det også. Over disk kan medisiner vanligvis kun kjøpes med FSA-midler hvis du har resept for dem (insulin er et unntak fra denne regelen). Men hvis legen skriver deg et resept for OTC-meds, kan du kjøpe dem med FSA-midler. Så vurder å diskutere dette med legen din hvis du vet at du skal trenge visse OTC-medisiner, og du har penger i din FSA som må brukes opp før du forlater jobben.
- Unn deg mental helse terapi. Folk finner ofte seg som ønsker å se en psykisk terapeut, men kan ikke finne en som aksepterer sin helseforsikring. Men du kan bruke FSA penger til å betale for mental helse. Så hvis du har lyst til å se en terapeut og du har penger til å brenne i FSA, kan du bruke FSA-midlene til å betale terapeuten.
- Få noen valgfrie behandlinger. Var du vurderer noen form for kirurgisk eller annen medisinsk behandling, men legger den av for en mer praktisk tid? Nå er tiden inne! Avhengig av planen din, kan du kanskje bruke pengene i FSA til å betale for medisinsk nødvendige behandlinger som akupunktur og kiropraktisk behandling.
FSAs uendret av skattelettelser og jobber Act
I desember 2017 passerte republikanske lovgivere H.R.1, kalt Skattelettelser og Jobs Act. Lovgivningen gjorde ikke noen endringer i reglene om FSAs. Et tidligere utkast til husets versjon av H.R.1 ville ha eliminert avhengige omsorgsfunksjoner, som tillater arbeidstakere å spare opptil $ 5000 årlig i en FSA utpekt for barnehageutgifter. Men huset endret regningen i november 2017, slik at avhengige omsorgsfullmennesker ikke ville bli eliminert.
Dependent Care FSAs er forskjellig fra medisinske FSAs, men begge forblir intakte under GOP-skattreformregningen.
Med en HSA kan du ta med deg når du går
Hvis din arbeidsgiver tilbyr en HSA-kvalifisert høytrekkbar helseplan (HDHP) og du registrerer deg i det, har du muligheten til å sette penger inn i en helse sparekonto (HSA). En HSA lar deg spare penger før skatt for å betale for medisinske utgifter, akkurat som en FSA. Men skattefordelene til en HSA er mye sterkere enn en FSA.
Det er mange forskjeller mellom FSA og HSAs, til tross for at de begge er en skattefordelte måte å betale for medisinske utgifter. Hvis du har en HSA og du forlater jobben din, går pengene med deg. Det er sant selv om pengene i din HSA ble deponert av din arbeidsgiver på dine vegne (i motsetning til dine egne bidrag). Og det er ikke "bruk det eller mister det" hersker med HSAs, så hvis du ikke har behov for å bruke HSA-midlene til medisinske utgifter, og du (og / eller din arbeidsgiver) har bidratt penger til HSA i flere år, har du kan ha en god del av besparelser i kontoen.
Når du forlater jobben din, er alle pengene fortsatt dine. Hvis du bytter til en ny HDHP (eller behold din eksisterende HDHP via COBRA), kan du fortsette å sette penger inn i HSA. Hvis du bytter til en ny helseforsikringsplan som ikke er en HDHP (for eksempel, kan den nye arbeidsgiveren din bare tilby en helseplan som ikke er HSA-kvalifisert), du kan ikke bidra med mer penger til HSA (til og hvis du har HDHP-dekning igjen), men du kan fortsette å ta ut penger fra HSA for å dekke dine medisinske utgifter under din nye plan. Så takeaway her er at hvis du har en HSA, trenger du ikke å scramble å bruke opp pengene i kontoen når du planlegger å forlate jobben din – eller på slutten av hvert år. Og et annet område hvor en HSA trumps en FSA er at hvis du har penger i din HSA når du forlater jobben din, kan du bruke HSA-midlene til å betale for COBRA-premier eller helsekostpremie betalt mens du mottar arbeidsledighet. FSA-midler kan aldri brukes til å betale noen form for helseforsikringspremier, uavhengig av situasjonen.
