En fleksibel utgifterskonto er en fordel som kan bli tilbudt av arbeidsgiveren din, som gjør at du kan sette opp penger i løpet av kalenderåret for å betale helsekostnader eller medisinske utgifter, pluss ekstra kvalifiserte utgifter som barnehageavgift. Nøkkelen er å vite hvordan du best estimerer hvor mye penger du vil sette til side, så for å maksimere bruken din slik at du ikke mister noen av pengene.
1Overview – Maksimere besparelsene fra en fleksibel utgifterskonto (FSA)
Når du bestemmer hvilken helseforsikringsplan som er den rette for deg i løpet av din åpne innmeldingsperiode, kan arbeidsgiveren din også gi deg mulighet til å sette opp en fleksibel utgifterskonto . For å gjøre det vellykket, vil du forstå hvordan du maksimerer bruken av en fleksibel utgifterskonto (FSA).
Maksimere besparelsene ved å bruke en FSA trenger ikke å være vanskelig. Her er noen trinn for å gå deg gjennom å bestemme hva som vil være mest nøyaktige bortsett fra lønnsslippene dine:
- Kjenn IRS-reglene om FSAs
- Bestem hvor mye penger du trenger å dekke neste års utgifter (FSA)
- Gjør Matematikk for å bestemme FSA-innskuddet ditt
- Siste skritt – Forhindre tap av penger neste år
(Merk: Ikke forveksle en fleksibel utgifterskonto (FSA) med en HSA-konto (HSA). Reglene og bruken er forskjellig. Lær mer om forskjellene her.)
2Kjenn IRS-reglene om FSAs
Blant andre regler for Internal Revenue Service (IRS), er det to hovedpoeng å vite om en FSA:
-
Du vil bestemme en total sum penger du forventer å tilbringe i løpet av et kalenderår på kvalifiserende kostnader utenom lommen (se neste.) Denne summen vil bli dividert med antall lønnsslipp du mottar i et år, og det beløpet vil bli trukket, sett deretter inn på din FSA-konto. Noen arbeidsgivere legger bidrag til ansattes FSAer, i så fall vil beløpet tatt fra lønnsslippet bli redusert med det beløpet arbeidsgiveren bidrar til.
Siden pengene trukket fra lønnsslippet ditt kommer ut før du betaler skatt, vil du spare hvor mye penger skattene dine ville ha kostet deg. Beløpet du vil spare, avhenger av din skattebrakett og dine andre fradrag. Eksempel: Hvis du er i 25% skattekonsollen og du setter $ 1000 i FSA, kan du spare 250 dollar i skatt.
-
Så lenge du bare bruker pengene på kvalifiserende utgifter, betaler du aldri skatt på det. Du vil ikke ha mulighet til å bruke det på noen annen form for utgift, men …
-
Hvis du ikke bruker alle pengene som er blitt deponert til FSA før utgangen av året hvor den ble deponert, vil du miste pengene. Du kan ikke bære den fra år til år.
Derfor, å vite at det kan være en stor pengesparer så lenge du bruker opp alle pengene i kontoen, vil du gjerne vurdere svært nøye beløpet som skal settes til side i FSA. Du vil sette inn så mye penger som mulig for å få den største skattepause, men du vil være sikker på at du ikke legger inn en krone ekstra, slik at du ikke vil miste penger på slutten av året.
Neste trinn: Bestem hvor mye penger du trenger for å dekke neste års utgifter
3Determine Hvor mye penger du trenger å dekke neste års utgifter
Som du har beregnet dine helsetjenesterskostnader for å bestemme ditt beste alternativ for helseforsikring under åpen innmelding, vil du finne ut ditt beste gjetning på dine medisinske utgifter (og andre kvalifiserende utgifter) i løpet av det neste året. Inkludert i denne listen vil være alle de helse- og medisinske utgiftene som forsikringsselskapet ikke dekker, for eksempel visjon, dental, høreapparatbatterier og dusinvis mer.
IRS opprettholder en liste over helse- og medisinsk kvalifiserende utgifter som kan endres fra år til år. Vær oppmerksom på at FSAer også tillater satt til side for ekstra ikke-medisinske utgifter.
Så godt du kan, lage en liste over hva disse utgiftene kan være. Utvikle et scenario for deg og din familie som blir den guesstimate du vil jobbe med. Inkluder mengder som antall legeavtaler hvert familiemedlem kan ha gjennomsnittlig i et kalenderår, multiplisert med medavgift for hver enkelt. Bruker noen i familien din briller eller kontakter? Figur i din out-of-pocket kostnader for dem. Betaler du out-of-pocket for tannbehandling? Hva med prevensjon? Inkluder disse kostnadene i listen din også.
Merk: Det var en endring i reglene som begynner med skatteåret 2011. De fleste over-the-counter-legemidler anses ikke lenger som kvalifiserende utgifter, med mindre du har resept for dem. Derfor bør du ikke telle dem når du bestemmer hvor mye du vil spare i FSA. Her er mer informasjon om FSAs og over-the-counter narkotika fra IRS.
Neste trinn: Utfør matematikken for å bestemme FSA-innskuddet ditt
4For matematikken for å bestemme FSA-innskuddet ditt
Nå som du har ditt beste guesstimate om hva din totale kostnad for kvalifiserende utgifter vil være for året, kan du bruk den til å gjøre matte i to retninger, en konservativ og en som bør være nærmere hva du faktisk bruker:
- Jo mer konservative tilnærming er å være sikker på at du setter bort mindre enn du tror du vil bruke, slik at du ikke mister noen penger på slutten av året. Hvis du bruker mer enn du legger til side, betyr det ganske enkelt at du vil ha betalt skatt på den ekstra bekostningen fordi den ikke vil være inkludert i FSA satt til side. Hvis dette er tilnærmingen du vil ta, multipliserer du guesstimate med 80% eller 90% for å komme til FSA-settet til sidebeløpet du skal rapportere til arbeidsgiveren din.
-
En mer risikofylt tilnærming er å rapportere hele guesstimate beløpet til arbeidsgiveren din, selv om du ikke er sikker på om du vil bruke alt. Det vil gi deg den største skattefordelen.
Når du kommer nærmere slutten av året, og hvis du ikke har brukt alle pengene i kontoen din, er det noen strategier for å hjelpe deg med å bruke det, slik at det ikke vil bli fortapt.
Selv om du ikke bruker det hele, vil pause på skatten for beløpet du ikke bruker, sannsynligvis gjøre forskjellen. I eksemplet ovenfor lagret du $ 250 på skatter. Så lenge du bruker mer enn guesstimate minus de $ 250, vil du ha fått en fordel av FSA.
I begge tilfeller, når du har kommet opp med nummeret ditt, vil arbeidsgiveren dele det totale FSA-beløpet du gir etter antall lønnsslipp du får i ett år. Det er beløpet som vil bli trukket fra hver lønnsslipp – og det er beløpet du ikke lenger må betale skatt på, også.
Siste skritt: Forhindre tap av pengene dine neste år
5Forvente tapet av FSA-innskuddet dine penger neste år
Det er ett siste, viktig skritt i å maksimere bruken av din fleksible utgiftskonto:
Lag deg en kalendernote for å vurdere bruken av FSA innen midten av oktober neste år. Din anmeldelse vil fortelle deg hvilke skritt du skal ta hvis du går tom for penger, eller hvis du risikerer å miste noen av pengene du stiller til side.
Hvis du ikke har nok penger til å betale for de resterende avtalene, legemiddelforskriftene og andre, bestem deretter hvilke utgifter du kan utsette inn i neste år. Sørg for å inkludere dem i guesstimate for året som du bestemmer de tilpasningene du vil gjøre til FSA.
Hvis du finner at du kanskje har penger igjen, så gjør de avtalene du regnskapsgjorde i ditt guesstimate, men har ikke fulgt gjennom på. For eksempel kan du ha lagt til visjonstest for familiemedlemmer som ennå ikke har vært i øyelege. Eller kanskje din lege har anbefalt en screeningstest du kan passe inn før årets slutt. Her finner du noen strategier for å bruke ubrukte FSA avsatte penger hvis du ikke har brukt det.
Og ja, du kan bruke pengene på helsemessige utgifter du ikke har med på din opprinnelige liste, og sende dem til refusjon. For eksempel kan du gå inn i et medisinsk problem du ikke kunne ha forventet når du gjorde ditt guesstimate. IRS bryr seg ikke hva disse utgiftene er, så lenge de er inkludert på listen over kvalifiserende utgifter.
Endelig, bokmerke denne artikkelen for neste år! Du skal gjøre matematikken igjen, og det er et godt verktøy for å hjelpe deg å anslå nøyaktig.
