Den rimelige omsorgsloven har pålagt de fleste amerikanere å opprettholde kontinuerlig helseforsikringsdekning siden januar 2014. Dette er kjent som ansvaret for delt ansvar eller individuelt mandat, og det håndheves med en skatt straff som forventes å gjennomsnittlig nesten $ 1000 per uforsikret husstand for 2016 (straffer for å være uforsikret i 2016 vil bli vurdert tidlig 2017 når 2016 selvangivelse er innlevert).
Men det er en lang liste over unntak fra ACAs individuelle mandat. En av dem er tilgjengelig for personer som er medlemmer av en helsevesenet delingsdepartement (HCSM) som har eksistert og kontinuerlig deler medlemmernes helsekostnader siden 31. desember 1999.
ACAs krav til HCSM er skissert på side 148 av lovteksten (§ 1501). HSCM må fortsette å inkludere medlemmer etter at de blir syke, og må ha en årlig revisjon utført av et uavhengig regnskapsfirma. Og medlemmene av HCSM må "dele et felles sett av etiske eller religiøse trosretninger og dele medisinske utgifter blant medlemmer i samsvar med de troene."
Fra 2014 var det 53 HCSM som hadde blitt sertifisert av den føderale regjeringen, og deres medlemmer er unntatt fra ACAs ansvar for felles ansvar. Mange av de sertifiserte HCSM-ene er drevet av små Amish- og Mennonite-kirker, og har færre enn 100 medlemmer (Merk at ACAs religiøse fritak fra det enkelte mandat – som er forskjellig fra HCSM-fritaket – også gjelder for Amish og Old Order Mennonite congregants) .
Men det er flere store HCSMs og totalt medlemskap har vokst fra ca 110 000 mennesker i 2010 til ca 530 000 mennesker i begynnelsen av 2016. Flere faktorer står for veksten, blant annet noen kristne lyst til å unngå helseplaner som dekker tjenester som prevensjon og abort , og velger i stedet for planer som deler helsekostnader med andre kristne på en mer bibelsk måte.
I tillegg er HCSM-medlemskap ofte billigere enn helseforsikringspremier, selv om det varierer betydelig, avhengig av om husholdningen kvalifiserer for premiumsubsidier i helseforsikringsutvekslingene.
Hvis du vurderer å slippe helseforsikringen til fordel for HCSM-medlemskap, er det det du trenger å vite:
- HCSM er ikke helseforsikring, og de følger ikke med garantiene, mandatene og forbrukerbeskyttelsene som er standard på helse forsikringsplaner. I henhold til Alliance of Health Care Sharing Ministries har 30 stater "eksplisitt anerkjent den helsemessige delingen av helsevesenet i deres statlige vedtekter og uttalt at statsforsikringskoder ikke gjelder for departementene eller deres deltakere." Forsikringsloven og forskriften i disse statene gjelder med andre ord ikke for HCSMs, og statsforsikringsavdelingen vil ikke kunne gripe inn på vegne av en medlem hvis det oppstår problemer.
- Men HCSM er 501 (c) (3) veldedige organisasjoner, så de er regulert av Internal Revenue Service og statlige advokater generelt.
- HCSMs trenger ikke å følge ACA regelverket. Dette betyr at de ikke trenger å dekke de viktige helsemessige fordelene, de kan (og gjør) utelukke allerede eksisterende forhold, og de kan (og gjør) legge årlige og levetidskompensasjoner.
- Det er bekymringer at HCSMs kan undergrave stabiliteten til vanlige helseforsikringsrisikobasseng. Det er fordi HCSMs har en tendens til å tiltrekke seg sunne enrolleer, siden de ikke dekker eksisterende forhold. De krever også at medlemmer skal unngå ting som sex utenfor ekteskap, tobakkbruk, ulovlig narkotika og alkoholmisbruk, noe som ytterligere bidrar til å forbedre den generelle helsen til medlemskapet. Men som standard resulterer det i en mindre sunn samlet risikobasseng for helseforsikringsplaner, og til slutt høyere premier.
- HCSMs kan nekte å dele krav som skyldes forbudt atferd. Så en ugift gravid kvinne vil ikke være kvalifisert for fødselspermisjoner, og ting som behandling av alkohol eller narkotikamisbruk vil ikke bli delt med andre medlemmer.
- Hvis du havner i helsepersonell som ikke er dekket av din HCSM, eller hvis regningene dine overstiger delingskapene pålagt av din HCSM, må du vente til neste åpne innmeldingsperiode for å registrere deg for en ACA-kompatibel helseplan, med mindre du har en kvalifiserende begivenhet.
- HCSMs kan ha PPO-nettverk (medlemmene ville være ansvarlige for tilleggsavgifter hvis de går utenfor nettverket), eller kan dele medlemmernes kostnader uansett hva leger og sykehus brukes – det avhenger av HCSM.
- Hvis du er medlem av HCSM, må du ikke betale ACAs straff for å være uforsikret, og du vil bruke Form 8965 for å indikere dette når du legger inn selvangivelsen. Skjemaet har to deler – den øverste delen er hvor du legger unntak som er gitt av utvekslingen i staten din, og den nederste delen er hvor du legger unntak som du får fra IRS når du sender retur. Unntaket for HCSM-medlemmer er tilgjengelig på begge måter:
- For å få et fritak fra børsen, ta kontakt med utvekslingen i staten din (hvis du er i en av de 38 statene ved hjelp av Healthcare.gov, er dette forespørselsskjemaet om fritak du vil bruk). Du vil benytte det fritakssertifikatnummeret du får fra utvekslingen for å fylle ut den øverste delen av skjema 8965.
- For å kreve unntaket når du legger inn selvangivelsen, bruker du den nederste delen av skjema 8965 og skriver inn kode " D "i kolonnen" fritakstype ". Hvis du ikke er sikker på om medlemskapet ditt teller som en som vil frita deg fra ACAs individuelle mandatstraff, kontakt din HCSM for mer informasjon (hvis din HCSM for eksempel ikke har vært i drift siden 31. desember 1999, Du er fortsatt ansvarlig for å betale den individuelle mandatstraffen hvis du ikke har noen annen form for minimumsvesentlig dekning).
Ansvarsfraskrivelse: Denne artikkelen er for generelle informasjonsformål, og er ikke ment å gi skatteråd. Rådfør deg med en skatterådgiver før du påkaller HCSM-unntaket til den enkelte mandatstraffen.
